营运资金管理是企业财务管理的关键环节，它涉及对流动资产（如现金、应收账款和存货）和流动负债的精细管理。维持企业的正常运作离不开适量的营运资金，财务经理们有超过一半的时间致力于此，可见其重要性不言而喻。

首要任务是决定企业应如何在流动资产上投资，即资金运用的管理。这包括优化现金管理，确保企业有足够的现金储备以应对日常运营；同时，有效管理应收账款，控制坏账风险；还有存货管理，确保库存水平既能满足市场需求，又不会过度占用资金。

其次，企业需要考虑如何通过融资获取流动资产，即资金筹措的管理。这包括妥善管理银行短期借款，确保借款的利率和期限符合企业财务策略；以及合理运用商业信用，通过债务和付款期限的安排来平衡现金流。

总结起来，营运资金管理的核心在于精准地平衡资金的运用与筹措，确保企业的资金流动顺畅，从而支持企业的日常运营和长期发展。因此，对这两方面的有效管理是企业成功的关键因素之一。

扩展资料

营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理。一个企业要维持正常的运转就必须要拥有适量的营运资金，因此，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分。