出差补贴的报销需严格遵循公司的财务制度，具体做账方式依据公司内部规定而定。

通常情况下，报销出差补贴时，需提交发票、行程单、住宿证明等文件，依据公司规定标准进行核算。这些文件应当详尽记录出差期间的各项开支。

在做账过程中，务必仔细核对每项报销凭证及金额是否符合公司规定，确保报销的准确性和合法性。这一步骤至关重要，有助于避免财务错误和不必要的法律风险。

此外，及时记录并妥善归档相关财务资料，对于后续的审计和查询极为重要。这些资料将成为公司财务审查的重要依据，有助于提高财务管理的透明度和规范性。

为了确保出差补贴报销流程的顺畅，建议定期进行财务培训，以便员工了解并掌握正确的报销方法。同时，建立有效的报销审核机制，确保所有报销申请都经过严格审查。

通过遵循上述建议，公司可以更高效地管理出差补贴的报销流程，确保财务记录的准确性和合规性，从而提升整体财务管理的质量。