当收到采购发票后，需录入发票和入库单进行结算。若发票金额与入库单金额相等，只需将发票直接制作凭证即可。但若两者金额不一致，则会自动生成红蓝字回冲单。此时，需要生成入库单凭证，其中红字的回冲单用于抵消之前入库单生成的凭证，而蓝字的则应按照发票金额来生成新的凭证。

在实际操作中，若发现收不到采购发票的入库单，需要首先检查发票的接收情况。确保发票已正确收到并保存。若发票未收到，应立即与供应商沟通，确认发票的寄送情况，必要时需催促供应商重新寄送发票。

同时，检查系统设置和输入数据的准确性。确认在录入入库单和发票时，是否正确地输入了所有必要信息，包括供应商、商品、数量、单价和金额等。错误的输入数据或信息不全可能导致系统无法正常处理入库单和发票。

在确认无误后，若系统仍然无法正常处理入库单和发票，可能需要联系技术支持或系统管理员，报告问题并请求解决。他们能提供专业的技术支持，帮助识别和解决系统中的问题。

此外，针对入库单和发票处理流程，应建立和完善内部管理制度。定期对入库单和发票的处理流程进行审查，确保流程的准确性和效率。同时，对员工进行培训，提高其对流程的熟悉度和操作技能，避免因操作不当导致的问题。

总之，在处理收不到采购发票的入库单时，首先需要确认发票的接收情况和数据输入的准确性。同时，通过与供应商沟通、寻求技术支持、完善内部管理制度等方式，确保入库单和发票的正确处理，以维护正常的采购和财务流程。