风控体系建设以风险为导向，以流程为核心。流程框架是风控体系建设主体工作拉开序幕的首要环节，也是重要环节、标志环节，是里程碑式的成果，为后续工作的开展提供方向，为任务分工提供依据，其设计的合理程度和有效程度直接影响到风控建设项目的效率和效果。

如何进行流程框架搭建呢？

按照先全局再细化的原则，先设计出一级流程，再具体细化二级流程、三级流程。

一级流程的设计满足横向设计原则，参照内控指引，结合实际业务，根据管理职能进行划分，体现风控流程与管理功能的结合。如战略规划管理等。

二级流程/三级流程的设计满足纵向设计原则，纵向设计原则有两种分解模式。

一是按照控制内容分解，即在上级流程的基础上，根据业务管理线条进行进一步划分。如一级流程“社会责任”在拆解二级流程时，按照控制内容分解为“安全生产管理”、“产品质量管理”、“环保管理”、“能源管理”、“员工权益保障”等二级流程。

二是按照控制时序分解，在上级流程的基础上，以控制时序为标志，按照步骤实现的先后顺序，划分到具体的控制流程。如一级流程“战略规划管理”在拆解二级流程时，按照控制时序分解为“战略制定管理”、“战略发展实施管理”两个二级流程。

存在风险的关键流程、重点流程纳入风控流程体系。体系架构搭建过程中通过沟通尽量打破“部门墙”，实现流程优化。风险控制的关键控制活动主要关注不相容职责相分离、授权审批控制、实物接触控 制、信息系统控制、预算控制、绩效考核、内部核查、充分的书面记录等方面，兼顾经济性与安全性。