贷款风险，实质上是金融交易中的不确定性，它涉及到商业银行在提供服务时可能面临的收益损失。风险可分为两个主要类别：损失风险和收益风险，其中防范重点在于防止不良贷款的发生。

不良贷款按风险程度分为正常、关注、次级、可疑和损失五级。其中，最严重的不良贷款包括不能还贷，即在采取法律措施后仍无法收回的贷款，通常源于关系贷款或违规操作。其次，抵押或质押不能变现，如抵押物损坏或无法执行质权，也会增加贷款风险。再者，保证虚置和担保无效，由于保证人资格问题或担保内容违法，可能使担保失效。此外，政策风险和利率风险也需关注，国家政策的不稳定性可能导致贷款收益的不确定性，而利率波动则可能导致投资者在借贷中承担损益风险。

利率风险的计算涉及实际收益率与名义收益率、通货膨胀率之间的关系。投资者应根据市场利率趋势，灵活选择短期或长期贷款，以降低利率波动带来的风险。国际商务活动中，对利率风险的管理更是因人而异，需要根据市场情况采取相应策略。

扩展资料

风险贷款通常是对贷款人而言的。从贷款人角度来考察，贷款风险是指贷款人在经营贷款业务过程中面临的各种损失发生的可能性。贷款风险与信用风险是既有联系又有区别的两个概念。人们常说的风险贷款实际上有两种含义：一种是指不良贷款，亦即非正常贷款或有问题贷款，贷款本息的回收已经发生困难甚至根本不可能收回；另一种是指高风险贷款，如科技贷款，这种贷款本息回收的不确定性很大，贷款人在承担了较大的贷款风险的同时，有可能取得较大收益。