法人费用报销是指公司法人或企业单位向员工或其他单位支付的各种费用，比如差旅费、通讯费、业务招待费、培训费等。这些费用的报销流程包括多个步骤。

首先，企业需要收集所有相关的原始凭证，例如发票、收据、报销单、出差申请单等，这些凭证将用于后续的做账。

其次，企业应对这些原始凭证进行审核，确保它们符合公司政策和法律法规的要求，同时也要符合税务部门的规定。

然后，企业要对这些凭证进行登记，详细记录费用类型、金额、摘要及会计科目等信息，为生成报销凭证做准备。

接下来，企业应根据登记的信息生成相应的报销凭证，包括费用报销申请、费用报销凭证、银行转账凭证等。

之后，企业需要对这些报销凭证进行复核，确保其准确无误且符合法律要求。

随后，企业应将报销凭证录入账目，包括费用科目的借贷方录入和银行转账的录入。

然后，企业应依据凭证和银行转账凭证等信息，向员工或其他单位支付报销款项。

最后，企业需要对报销款项进行核销，确保款项已支付，并减少财务风险。

法人费用报销的做账流程应当根据公司的具体情况和税务政策的要求来制定，以确保流程的合理性与合规性。