在进行专票隔月冲红重开的做账时，首要步骤是进行冲红操作。具体来说，你需要先记录上个月的红票，这一步骤相当于冲销之前的账务。这样做是为了确保账目清晰，避免重复计算。完成冲红后，接下来就是按照常规流程处理新的发票。在这个过程中，确保所有数据的准确性和完整性是至关重要的。

冲红的具体操作步骤如下：首先，你需要在会计系统中找到上个月的蓝票记录。接着，根据该记录，输入相应的红票信息，包括发票号、金额等关键数据。确保红票的金额与蓝票金额相等，但方向相反。完成输入后，提交并保存红票记录。这一步完成后，原蓝票的金额将被自动冲销。

接下来，你需要继续进行正常的开票流程。确保所有新发票的信息准确无误，并按照标准程序完成开票。在录入新发票时，要特别注意核对相关信息，如客户名称、产品或服务描述、金额等。确保所有数据符合企业的财务规定和税务要求。

完成新发票的开票后，你需要及时更新会计系统的记录。这包括将新的发票信息录入系统，并进行相应的账务处理。确保所有新生成的发票记录都被准确地保存和归档，以便后续查询和审计。

在整个过程中，保持良好的记录习惯至关重要。这包括保存所有相关的发票、账单和凭证，以及定期进行账务核对。通过这种方式，可以确保财务信息的准确性和完整性，同时也有助于应对可能的审计和税务检查。

最后，要确保所有操作都符合当地的税务和会计法规。在进行任何账务处理时，务必参考最新的法律和指导文件，确保所有步骤都合法合规。