月底的出纳工作主要包括核对和记录所有现金、支票和银行存款的余额，确保账面余额与实际余额相符。这一步骤是确保财务数据准确性的基础。同时，需要检查和记录所有未处理的支票、存款和转账，以便更新账户余额。此外，检查并记录所有未清账的发票、账单和欠款，并与供应商或客户核实余额，确保没有遗漏的财务信息。

编制月度财务报表，包括现金流量表、收入和支出报表等，以提供给管理层进行分析和决策，是月底出纳工作的重要组成部分。定期检查银行对账单，确保所有交易都被正确记录和确认，这一步骤同样至关重要。

月初的出纳工作则侧重于结算上个月的现金和银行事务，包括更新账户余额、反馈未解决的差异和处理未清账的发票或款项。准备并发送月度财务报表给管理层和其他相关人员，以供审阅和分析，是月初工作的重要一环。

根据业务需要，准备现金预算和预测，用于下个月的资金规划和管理，有助于提前做好财务安排。核对并更新银行存款账户和现金管理系统，确保准确记录和追踪现金流量，也是月初出纳工作的重要内容。

检查并处理所有新的发票、账单和欠款，确保及时支付和收取款项，是出纳在月初需要完成的任务之一。这些工作步骤虽然看似简单，但却是保证企业财务健康和稳定的关键。