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年净现金流怎么计算

admin

年净现金流的计算公式是:经营活动产生的现金流量净额+投资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额。

具体而言:

1. 经营活动产生的现金流量净额涵盖了公司在日常经营活动中产生的现金流入与现金流出,例如销售收入、采购成本、员工工资等。如果这部分现金流量净额为正数,则表明公司的运营是盈利的;若为负数,则表示亏损。

2. 投资活动产生的现金流量净额反映了公司进行资本支出的情况,如购买固定资产、股权投资等。通常,这部分现金流量净额为负数,因为公司需要投资以支持业务发展。

3. 筹资活动产生的现金流量净额展示了公司的融资情况,包括发行股票、借款、偿还债务等。若这部分现金流量净额为正数,则表示公司吸收了资金;若为负数,则表示公司偿还了债务或支付了股息。

根据上述公式,将相关的现金流量数据进行加减,得出的结果即为年净现金流。