出纳，作为财务部门的核心角色，其工作重心在于保障公司资金的有序流通与账务的准确处理。具体职责涉及多个方面，包括管理日常资金流动，涵盖收入与支出的全程监控与操作。在制作、审核与登记财务凭证的过程中，出纳需确保每一笔交易的准确无误。对账与核对账户余额，确保公司财务信息的实时准确，是其日常工作的重要组成部分。在制定财务预算与预测时，出纳需具备深入理解公司财务状况的能力，协助制定出合理、可行的预算计划。协助编制财务报表与报告，确保数据的完整性和准确性，是出纳在信息呈现方面的重要任务。此外，与银行及其他金融机构保持紧密联系，高效办理资金往来业务，是出纳在维护公司财务运营流畅方面的重要职责。现金的收付与存取操作，也是出纳日常工作中不可或缺的部分。综上所述，出纳在公司财务管理中扮演着至关重要的角色，需要具备高度的责任心、严谨的工作态度以及细致的执行能力。