1、盘点材料库存，

2、盘点固定资产库存

3、弄清应收应付款项，其他应收，其他应付余额（如果还有费用未交的费用的话先列出来）

4、做资产负债表，将银行现金余额根据上期的余额填写，实收资本根据营业制造上的填写。不平衡部分放在其他应收或其他应付—其他里面，以后冲平。

5、根据以上资料开明细账，还有总账

6、做好期初数据，本月根据银行和现金的收支单据做凭证，按步骤延续下去就OK了