费用报销基本流程及审批管理，是财务管理中不可或缺的一部分。它确保了公司资金的合理运用，维护了公司财务安全，也体现了公司对员工的负责任态度。具体流程如下：

首先，总经理负责审批公司所有货币资金等支付事项。这体现了最高管理层对资金使用的决策权和监督权。

其次，货币资金的支付需采用书面形式，确保了支付过程的规范性和可追溯性。

部门主任则需根据公司制定的费用报销标准，对本部门发生的费用报销业务的真实性进行审核。此步骤确保了费用的合理性与合规性。

财务部门则对费用报销凭证的合法性、合规性、合理性以及发票金额的正确性进行审核，进一步保障了报销流程的准确性。

出纳在收到报销单后，需检查总经理、部门主任、会计的签名是否齐全，确保审批手续完备。对于符合审批手续的报销单据，应立即给予报销；对于不符合审批手续的报销单据，出纳有权拒绝报销或付款，有效防止了不合理的资金流出。

最后，报销人需对其所报销费用内容的真实性负责。在费用发生后，必须取得合法有效的凭证，这是确保报销流程透明、公正的关键。